{"id":2398,"date":"2026-05-26T09:06:01","date_gmt":"2026-05-26T09:06:01","guid":{"rendered":"https:\/\/news.bitcoinlive24.com\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/"},"modified":"2026-05-26T09:06:01","modified_gmt":"2026-05-26T09:06:01","slug":"guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/","title":{"rendered":"Guardia di Finanza Sgomina Frode Bitcoin Ordinals da Oltre un Milione di Euro"},"content":{"rendered":"<div id=\"ez-toc-container\" class=\"ez-toc-v2_0_82_2 counter-hierarchy ez-toc-counter ez-toc-transparent ez-toc-container-direction\">\n<div class=\"ez-toc-title-container\">\n<p class=\"ez-toc-title\" style=\"cursor:inherit\">Table of Contents<\/p>\n<span class=\"ez-toc-title-toggle\"><a href=\"#\" class=\"ez-toc-pull-right ez-toc-btn ez-toc-btn-xs ez-toc-btn-default ez-toc-toggle\" aria-label=\"Toggle Table of Content\"><span class=\"ez-toc-js-icon-con\"><span class=\"\"><span class=\"eztoc-hide\" style=\"display:none;\">Toggle<\/span><span class=\"ez-toc-icon-toggle-span\"><svg style=\"fill: #999;color:#999\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" class=\"list-377408\" width=\"20px\" height=\"20px\" viewBox=\"0 0 24 24\" fill=\"none\"><path d=\"M6 6H4v2h2V6zm14 0H8v2h12V6zM4 11h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2zM4 16h2v2H4v-2zm16 0H8v2h12v-2z\" fill=\"currentColor\"><\/path><\/svg><svg style=\"fill: #999;color:#999\" class=\"arrow-unsorted-368013\" xmlns=\"http:\/\/www.w3.org\/2000\/svg\" width=\"10px\" height=\"10px\" viewBox=\"0 0 24 24\" version=\"1.2\" baseProfile=\"tiny\"><path d=\"M18.2 9.3l-6.2-6.3-6.2 6.3c-.2.2-.3.4-.3.7s.1.5.3.7c.2.2.4.3.7.3h11c.3 0 .5-.1.7-.3.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7zM5.8 14.7l6.2 6.3 6.2-6.3c.2-.2.3-.5.3-.7s-.1-.5-.3-.7c-.2-.2-.4-.3-.7-.3h-11c-.3 0-.5.1-.7.3-.2.2-.3.5-.3.7s.1.5.3.7z\"\/><\/svg><\/span><\/span><\/span><\/a><\/span><\/div>\n<nav><ul class='ez-toc-list ez-toc-list-level-1 ' ><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-1\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Cosa_e_Successo_lOperazione_della_Guardia_di_Finanza\" >Cosa \u00e8 Successo: l&#8217;Operazione della Guardia di Finanza<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-2\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Cosa_sono_i_Bitcoin_Ordinals_e_i_Token_BRC-20\" >Cosa sono i Bitcoin Ordinals e i Token BRC-20<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-3\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Il_Contesto_Normativo_la_Tassazione_dei_Bitcoin_Ordinals_e_delle_Cripto-Attivita_in_Italia\" >Il Contesto Normativo: la Tassazione dei Bitcoin Ordinals e delle Cripto-Attivit\u00e0 in Italia<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-4\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Come_Chainalysis_ha_Smascherato_lo_Schema_di_Frode_Fiscale\" >Come Chainalysis ha Smascherato lo Schema di Frode Fiscale<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-5\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Le_Conseguenze_per_i_Detentori_di_Bitcoin_Ordinals_in_Italia\" >Le Conseguenze per i Detentori di Bitcoin Ordinals in Italia<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-6\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#Prospettive_Bitcoin_e_la_Compliance_Fiscale_in_Europa_nel_2026\" >Prospettive: Bitcoin e la Compliance Fiscale in Europa nel 2026<\/a><\/li><li class='ez-toc-page-1 ez-toc-heading-level-2'><a class=\"ez-toc-link ez-toc-heading-7\" href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/guardia-finanza-frode-bitcoin-ordinals-milione-euro\/#FAQ_%E2%80%94_Domande_Frequenti\" >FAQ \u2014 Domande Frequenti<\/a><\/li><\/ul><\/nav><\/div>\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Cosa_e_Successo_lOperazione_della_Guardia_di_Finanza\"><\/span>Cosa \u00e8 Successo: l&#8217;Operazione della Guardia di Finanza<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">La <strong>Guardia di Finanza<\/strong> (il corpo di polizia economica e finanziaria italiano, con oltre 70.000 effettivi su tutto il territorio nazionale) ha smantellato uno schema pluriennale di evasione fiscale basato su <strong>Bitcoin Ordinals<\/strong> e token BRC-20. Secondo il rapporto pubblicato da <a href=\"https:\/\/www.chainalysis.com\/blog\/italy-guardia-di-finanza-bitcoin-ordinals-tax-fraud-scheme\/\" rel=\"nofollow noopener\" target=\"_blank\">Chainalysis<\/a> il 20 maggio 2026, l&#8217;operazione ha coinvolto l&#8217;Unit\u00e0 di Polizia Economica e Finanziaria di <strong>Foggia<\/strong> e l&#8217;Unit\u00e0 Speciale per la Protezione della Privacy e le Frodi Tecnologiche di <strong>Roma<\/strong>.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Il sospettato aveva accumulato <strong>plusvalenze non dichiarate per oltre un milione di euro<\/strong> attraverso la vendita di Bitcoin Ordinals e token BRC-20 a multipli del costo originale, percependo al contempo sussidi pubblici statali in modo illecito. I proventi venivano occultati al fisco tramite una rete di wallet pseudonimi sul protocollo Bitcoin.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">A rendere possibile il successo dell&#8217;indagine \u00e8 stata la piattaforma <strong>Chainalysis Reactor<\/strong> (il software di intelligence blockchain utilizzato da oltre 70 governi nel mondo), che ha ricostruito i flussi finanziari on-chain e collegato gli indirizzi pseudonimi all&#8217;identit\u00e0 reale del sospettato tramite documentazione KYC degli exchange centralizzati.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Cosa_sono_i_Bitcoin_Ordinals_e_i_Token_BRC-20\"><\/span>Cosa sono i Bitcoin Ordinals e i Token BRC-20<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">I <strong>Bitcoin Ordinals<\/strong> (introdotti nel 2023 dal developer Casey Rodarmor) sono un sistema che assegna un numero seriale univoco a ogni satoshi \u2014 la frazione minima di Bitcoin, pari a 0,00000001 BTC \u2014 permettendo di incorporare dati arbitrari come immagini, testo o codice direttamente nelle transazioni Bitcoin. Il risultato pratico \u00e8 la creazione di NFT nativi sulla blockchain di Bitcoin, senza bisogno di smart contract o layer aggiuntivi.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">I <strong>token BRC-20<\/strong> sono invece token fungibili creati tramite iscrizioni testuali sulla blockchain di Bitcoin: consentono di emettere, coniare e trasferire token senza ricorrere a contratti intelligenti, usando semplicemente il protocollo Ordinals come base. Dal 2023 a oggi il mercato degli Ordinals ha generato volumi miliardari, attirando sia investitori legittimi che attori malintenzionati alla ricerca di spazi normativi ancora poco presidiati.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Il_Contesto_Normativo_la_Tassazione_dei_Bitcoin_Ordinals_e_delle_Cripto-Attivita_in_Italia\"><\/span>Il Contesto Normativo: la Tassazione dei Bitcoin Ordinals e delle Cripto-Attivit\u00e0 in Italia<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">L&#8217;Italia ha introdotto con la <strong>Legge di Bilancio 2023<\/strong> un quadro normativo specifico per la tassazione delle cripto-attivit\u00e0, con aliquota del <strong>26% sulle plusvalenze<\/strong> che superano la soglia di 2.000 euro annui. Dal 2024 le autorit\u00e0 fiscali italiane hanno intensificato i controlli, richiedendo la dichiarazione obbligatoria nel quadro W (ex RW) della dichiarazione dei redditi per tutti i possessori di asset digitali, inclusi i Bitcoin Ordinals.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Il caso portato alla luce dalla Guardia di Finanza dimostra come gli strumenti blockchain di nuova generazione \u2014 come gli Ordinals \u2014 vengano gi\u00e0 utilizzati per schemi di evasione sofisticati, sfruttando la presunta opacit\u00e0 delle transazioni Bitcoin. <strong>Il messaggio delle autorit\u00e0 italiane \u00e8 inequivocabile<\/strong>: la pseudonimia non equivale ad anonimato, e la blockchain lascia tracce permanenti e verificabili da chiunque disponga degli strumenti giusti.<\/p>\n\n<figure class=\"wp-block-table\"><div style=\"overflow-x:auto\"><table>\n<thead>\n<tr><th>Aspetto<\/th><th>Dettaglio<\/th><\/tr>\n<\/thead>\n<tbody>\n<tr><td>Importo evaso<\/td><td>Oltre \u20ac1.000.000 in plusvalenze non dichiarate<\/td><\/tr>\n<tr><td>Strumenti usati<\/td><td>Bitcoin Ordinals, token BRC-20<\/td><\/tr>\n<tr><td>Metodo di occultamento<\/td><td>Wallet multipli pseudonimi + sussidi pubblici illeciti<\/td><\/tr>\n<tr><td>Unit\u00e0 investigative<\/td><td>GdF Foggia + GdF Roma (Unit\u00e0 Frodi Tecnologiche)<\/td><\/tr>\n<tr><td>Tecnologia investigativa<\/td><td>Chainalysis Reactor<\/td><\/tr>\n<tr><td>Tecnica di analisi<\/td><td>Common-input-ownership heuristics + KYC exchange<\/td><\/tr>\n<tr><td>Aliquota fiscale applicabile<\/td><td>26% sulle plusvalenze crypto oltre \u20ac2.000\/anno (L. Bilancio 2023)<\/td><\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table><\/div><\/figure>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Come_Chainalysis_ha_Smascherato_lo_Schema_di_Frode_Fiscale\"><\/span>Come Chainalysis ha Smascherato lo Schema di Frode Fiscale<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Chainalysis Reactor<\/strong> ha permesso di ricostruire l&#8217;intero ciclo di monetizzazione degli Ordinals: dall&#8217;iscrizione iniziale dei token alla quotazione sui marketplace, fino alla realizzazione dei profitti in euro. La tecnica chiave si chiama <strong>common-input-ownership heuristics<\/strong>: analizzando quali wallet firmano transazioni insieme, \u00e8 possibile dedurre statisticamente che appartengano allo stesso proprietario.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Il passo successivo ha collegato questi indirizzi pseudonimi a un&#8217;identit\u00e0 reale attraverso i dati KYC (Know Your Customer, la procedura di identificazione obbligatoria) depositati sugli exchange centralizzati dove il sospettato ha incassato i proventi. Questo approccio dimostra un principio fondamentale del blockchain forensics: anche gli asset pi\u00f9 &#8220;esotici&#8221; \u2014 come gli Ordinals \u2014 lasciano una traccia permanente, immutabile e accessibile a chi dispone degli strumenti analitici adeguati.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Le_Conseguenze_per_i_Detentori_di_Bitcoin_Ordinals_in_Italia\"><\/span>Le Conseguenze per i Detentori di Bitcoin Ordinals in Italia<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Oltre 4 milioni di contribuenti italiani<\/strong> possiedono cripto-attivit\u00e0 secondo le stime dell&#8217;Agenzia delle Entrate per il 2025, ma solo una frazione le dichiara correttamente. Il caso della Guardia di Finanza segna un precedente significativo: per la prima volta in Italia, le autorit\u00e0 fiscali hanno utilizzato l&#8217;analisi blockchain avanzata per perseguire l&#8217;evasione legata specificamente agli Ordinals, un mercato fino a poco fa considerato una zona grigia normativa.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Per i detentori italiani di Bitcoin Ordinals e token BRC-20, le implicazioni operative sono dirette:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li>Le plusvalenze da Ordinals rientrano nel regime fiscale sulle cripto-attivit\u00e0 (aliquota 26% sopra \u20ac2.000\/anno)<\/li>\n<li>L&#8217;Agenzia delle Entrate pu\u00f2 richiedere la documentazione di ogni transazione on-chain<\/li>\n<li>La percezione di sussidi pubblici durante l&#8217;evasione fiscale aggrava significativamente la posizione legale<\/li>\n<li>Chainalysis Reactor \u00e8 gi\u00e0 operativo in Italia e integrato nei processi investigativi della Guardia di Finanza<\/li>\n<\/ul>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Come riportato da <strong>BitcoinLive24<\/strong>, negli ultimi dodici mesi le autorit\u00e0 europee hanno intensificato il coordinamento sulle frodi crypto, con l&#8217;obiettivo di creare un database condiviso di wallet sospetti entro fine 2026. Leggi anche il nostro approfondimento su <a href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/ofac-cartello-sinaloa-crypto-riciclaggio-fentanyl\/\">come OFAC e Chainalysis hanno smantellato il network del Cartello Sinaloa<\/a>.<\/p>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"Prospettive_Bitcoin_e_la_Compliance_Fiscale_in_Europa_nel_2026\"><\/span>Prospettive: Bitcoin e la Compliance Fiscale in Europa nel 2026<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Il caso italiano si inserisce in un trend europeo pi\u00f9 ampio. Secondo i dati Chainalysis, nel 2025 le autorit\u00e0 di 15 paesi europei hanno avviato oltre 200 indagini su frodi legate a cripto-attivit\u00e0, con un valore sequestrato che supera i 500 milioni di euro. L&#8217;adozione della direttiva <strong>DAC8<\/strong> nell&#8217;Unione Europea impone dal 2026 agli exchange di segnalare automaticamente le transazioni superiori a determinate soglie alle autorit\u00e0 fiscali nazionali \u2014 rendendo la compliance non pi\u00f9 opzionale.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Per Bitcoin in particolare, questo sviluppo delinea tre scenari plausibili a medio termine:<\/p>\n\n<ul class=\"wp-block-list\">\n<li><strong>Scenario A \u2014 Compliance generalizzata<\/strong>: i detentori italiani si adeguano spontaneamente, dichiarando correttamente i proventi da Ordinals. Probabilit\u00e0 alta nel breve termine dopo la pubblicit\u00e0 di questo caso.<\/li>\n<li><strong>Scenario B \u2014 Regolamentazione specifica degli Ordinals<\/strong>: le autorit\u00e0 europee potrebbero classificare gli Ordinals come una categoria di asset distinta, con obblighi di reportistica specifici oltre quelli gi\u00e0 previsti per le cripto-attivit\u00e0.<\/li>\n<li><strong>Scenario C \u2014 Dibattito su privacy on-chain<\/strong>: una parte della community potrebbe cercare soluzioni pi\u00f9 private, alimentando il dibattito su regolamentazione e diritto alla privacy nelle transazioni Bitcoin.<\/li>\n<\/ul>\n\n<h2 class=\"wp-block-heading\"><span class=\"ez-toc-section\" id=\"FAQ_%E2%80%94_Domande_Frequenti\"><\/span>FAQ \u2014 Domande Frequenti<span class=\"ez-toc-section-end\"><\/span><\/h2>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Cosa sono i Bitcoin Ordinals e perch\u00e9 la GdF li ha investigati?<\/strong><br>\nI Bitcoin Ordinals sono NFT nativi sulla blockchain di Bitcoin, introdotti nel 2023. La Guardia di Finanza li ha investigati perch\u00e9 un sospettato li ha usati per generare e nascondere plusvalenze superiori a un milione di euro, sottraendole al fisco italiano.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Come ha fatto la Guardia di Finanza a tracciare i wallet Bitcoin?<\/strong><br>\nGrazie a Chainalysis Reactor, che ha analizzato le transazioni on-chain con la tecnica dell&#8217;euristica degli input comuni per collegare wallet multipli allo stesso proprietario, poi confermato tramite i dati KYC degli exchange dove i fondi sono stati incassati.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>I Bitcoin Ordinals sono soggetti a tassazione in Italia?<\/strong><br>\nS\u00ec. In base alla Legge di Bilancio 2023, le plusvalenze da cripto-attivit\u00e0 \u2014 inclusi gli Ordinals e i token BRC-20 \u2014 sono tassate al 26% se superano i 2.000 euro annui. Vanno dichiarate nel quadro W della dichiarazione dei redditi.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Quali paesi europei usano Chainalysis per le indagini fiscali?<\/strong><br>\nChainalysis lavora con oltre 70 governi nel mondo. In Europa, tra i principali utilizzatori figurano Italia, Germania, Paesi Bassi, Francia e Spagna, con coordinamento crescente tramite Europol e l&#8217;AMLA (il nuovo organismo europeo antiriciclaggio).<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><strong>Questo caso cambia qualcosa per i detentori di Bitcoin in Italia?<\/strong><br>\nPer chi dichiara correttamente i propri asset, nulla cambia operativamente. Il caso conferma per\u00f2 che le autorit\u00e0 italiane hanno ora gli strumenti per tracciare anche le transazioni pi\u00f9 sofisticate sulla blockchain di Bitcoin, inclusi gli asset di nuova generazione come gli Ordinals.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\">Per restare aggiornato su tutte le notizie Bitcoin che riguardano l&#8217;Italia e l&#8217;Europa, <a href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\"><strong>scarica l&#8217;app BitcoinLive24<\/strong><\/a> \u2014 push notification istantanee quando arrivano notizie normative o fiscali che ti riguardano. Consulta anche la nostra sezione <a href=\"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/category\/geopolitica\/\">Geopolitica Bitcoin<\/a> per tutti gli aggiornamenti regolatori europei.<\/p>\n\n<p class=\"wp-block-paragraph\"><em>Nota: questo articolo ha scopo informativo e non costituisce consulenza fiscale o legale. Per valutare la propria posizione fiscale relativa alle cripto-attivit\u00e0, si consiglia di rivolgersi a un commercialista o consulente fiscale abilitato.<\/em><\/p>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>Cosa \u00e8 Successo: l&#8217;Operazione della Guardia di Finanza La Guardia di Finanza (il corpo di polizia economica e finanziaria italiano, con oltre 70.000 effettivi su&#8230;<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":2397,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[],"tags":[],"class_list":["post-2398","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2398","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2398"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2398\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2397"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2398"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2398"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/bitcoinlive24.com\/news\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2398"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}